CSAA

CSAA

شهادة المراقب والمدقق الشرعي (CSAA)

تصدر شهادة المراقب والمدقق الشرعي (CSAA) عن هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية (AAOIFI) والتي تعتبر جهة معتمدة من قبل العديد من المؤسسات المالية الإسلامية والمصارف المركزية في العالم.

أهداف برنامج شهادة المراقب والمدقق الشرعي المعتمد

يهدف البرنامج إلى تزويد المشاركين بالمعرفة الشرعية والمهارات المهنية الضرورية في مجال الرقابة والمتابعة الشرعية في القطاع المصرفي والمالي الدولي، كما يوفر لهم فرصة امتلاك المعارف المتقدمة في المجالات التالية:

  • دور عمليات الرقابة والمتابعة الشرعية اﻟﻤﺨتلفة ومكانتهافي المؤسسات المالية.

  • العلاقة بين هيئة الرقابة الشرعية وعمليات الرقابة والمتابعة الشرعية الداخلية.

  • آلية متابعة تنفيذ قرارات وفتاوى الهيئات الشرعية.

  • التحقق المباشر من شرعية العمليات المصرفية والماليةفي المؤسسة.

  • توفير موجبات الثقة والطمأنينة للعملاء بالتزامالمؤسسة بأحكام الشريعة وإعطاء كل ذي حق حقه.

يشمل البرنامج كل ما يعزز عمليات الرقابة والمتابعة الشرعية في املؤسسات املالية اإلسالمية،وبخاصة ما يلي:

• المعاييرالشرعية الصادرة عن هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية فيما يتعلق بالأدوات والممارسات المالية الإسلامية وأسس األحكام الشرعية لهذه المعايير.

• معايير الضبط الصادرة عن هيئة  المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية فيما يتعلق بعمليات المراقبة والمتابعة الشرعية.

• الرقابة المصرفية والمالية الإسلامية (الرقابة الإشرافية والخارجية، الرقابة الداخلية، تطبيق المعايير الصادرة عن هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية) .

• الهياكل التشغيلية لعملية الرقابة والمتابعة الشرعية.

• إجراءات الرقابة والمتابعة الشرعية (وخاصة ما يتصل بالتخطيط والعمليات والتوثيق وإعداد التقارير).

• استخدام المراجع الفقهية لتحضير المسائل المطلوبة من الهيئة الشرعية.

الفئات المستهدفة

  • موظفو البنوك والمؤسسات المالية الإسلامية (تأمين تكافلي، شركاء استثمارية…) بشكل خاص العاملون في مجال الرقابة والمتابعة الشرعية الداخلية.

  • موظفو المصارف المركزية الذي يتمثل دورهم في الرقابة على أعمال البنوك الإسلامية.

  • الطلاب المهتمون واﻟﻤﺨتصون بالاقتصاد الإسلامي.

  • المشايخ المفتون والمتخصصون بفقه المعاملات المالية الإسلامية وشركات الاستشارات الشرعية، والشركات

    القانونية.

 المعايير  التي سيتم دراساتها بشهادة المدقق الشرعي المعتمد

Trading in Currencies

  المتاجرة في العملات

Debit Card, Charge Card and Credit Card

بطاقة الحسم وبطاقة الائتمان

Default in Payment by a Debtor

المدين المماطل

Settlement of Debt by Set-Off

المقاصة

Guarantees

الضمانات

Conversion of a Conventional Bank to an Islamic Bank

تحول البنك التقليدي إلى مصرف إسلامي

Hawala

الحوالة

Murabaha to the Purchase Orderer

المرابحة للآمر بالشراء

Ijarah and Ijarah Muntahia Bittamleek

الإجارة والإجارة المنتهية بالتمليك

Salam and Parallel Salam

السلم والسلم الموازي

Istisna’a and Parallel Istisna’a

الاستصناع والاستصناع الموازي

Sharika (Musharaka) and Modern Corporations

الشركة (المشاركة) والشركات الحديثة

Mudaraba

المضاربة

Documentary Credit

الاعتمادات المستندية

Jua’la

الجعالة

Commercial Papers

الأوراق التجارية

Investment Sukuk

 صكوك الاستثمار

Possession(Qabd)

القبض

Loan (Qard)

القرض

Commodities in Organised Markets

بيوع السِّلع في الأسواق المنظمة

Financial Papers (Shares and Bonds)

الأوراق المالية (الأسهم والسندات)

Concession Contracts

عقود الامتياز

Agency

الوكالة وتصرف الفضولي

Syndicated Financing

التمويل المصرفي المجمع

Combination of Contracts

الجمع بين العقود

Islamic Insurance

التأمين الإسلامي

Indices

المؤشرات

Banking Services

الخدمات المصرفية في المصارف الاسلامية

Stipulations and Ethics of Fatwa in the Institutional Framework

 ضوابط الفتوى وأخلاقياتها في إطار المؤسسات

Monetization (Tawarruq)

التورق

Controls on Gharar in Financial Transactions

ضابط الغرر المفسد للمعاملات المالية

Arbitration

التحكيم

Waqf

الوقف

Hiring of Persons

إجارة الأشخاص

Zakah

الزكاة

Impact of Contingent Incidents on Commitments

العوارض الطارئة على الالتزامات

Credit Agreement

الاتفاقية الائتمانية

Online Financial Dealings

التعاملات المالية بالانترنت

Mortgage and its Contemporary Applications

الرهن وتطبيقاته المعاصرة

Distribution of Profit in Mudarabah-based Investments Accounts

الحسابات الاستثمارية وتوزيع الربح

Islamic Reinsurance

إعادة التأمين

Disposal of Rights

الحقوق المالية والتصرف فيها

Bankruptcy

  الإفلاس

Liquidity Management

إدارة السيولة

Capital Protection (in Investment Products)

حماية رأس المال والاستثمارات

Investment Agency

  الوكالة بالاستثمار

Stipulations on Income and Profit (in Financial Transactions)

ضوابط حساب ربح المعاملات

Options in Legal Contracts

  خيارات الامانة

أطلع على المزيد من الشهادات التي تمنحها الجمعية المصرية للتمويل الإسلامي